L’Autorità bancaria europea (EBA) ha lanciato un’indagine di settore per ricevere input dagli istituti di credito sulle loro metodologie per classificare le esposizioni ai rischi ambientali, sociali e di governance (ESG), nonché sull’accessibilità e disponibilità dei dati ESG a questo scopo. L’obiettivo dell’indagine è raccogliere informazioni qualitative sulle pratiche attuali degli enti creditizi per informare il lavoro dell’EBA sulla fattibilità dell’introduzione di una metodologia standardizzata per identificare e qualificare le esposizioni ai rischi ESG. Il termine ultimo per rispondere al sondaggio di settore è il 29 marzo 2024.
Contesto e passaggi successivi
Nell'ambito del pacchetto bancario rivisto, l'EBA riceverà nuovi mandati ai sensi dell'articolo 501c del regolamento (UE) n. 575/2013 modificato (vedi accordo provvisorio).
L'indagine è stata lanciata con lo scopo di rispondere ai punti (a) e (b) di tale articolo, che richiedono all'EBA di valutare quanto segue:
- disponibilità e accessibilità di dati ESG confrontabili e coerenti;
- fattibilità dell'introduzione di una metodologia standardizzata per identificare e qualificare le esposizioni [soggette a rischi ESG], basata su un insieme comune di principi per la classificazione del rischio ESG, utilizzando:
- informazioni sugli indicatori di transizione e di rischio fisico rese disponibili dai quadri di rendicontazione dell'informativa sulla sostenibilità (UE e internazionale);
- orientamenti e conclusioni derivanti dagli stress test di vigilanza o dall'analisi di scenario dei rischi finanziari legati al clima condotti dall'EBA o dalle autorità competenti;
- punteggio ESG pertinente del rating sui rischi di credito dell'ECAI da parte di un'ECAI designata, se riflette adeguatamente i rischi ESG.
